כשאתם מחפשים עבודה בקדחתנות או משקיעים את כל כולכם בתפקיד, הפנסיה היא בערך הדבר האחרון בעולם שמעסיק אתכם. אבל תתפלאו, בעניין הפנסיה צריך לדאוג לטפל כבר מעכשיו. לשמחתכם, המדינה דואגת לכם לעתיד כלכלי טוב יותר.
לא מזמן עבר בחקיקה חוק "פנסיית החובה", או בלשונו של שר האוצר:"פנסיה לכל עובד...".
מטרת החוק החדש היא בעצם לתת הגנה פנסיונית מקיפה לעצמאים ולעובדים השכירים, שלא מאוגדים ולבעלי הכנסה נמוכה, תוך הפניית כספי החיסכון לקרנות הפנסיה הקיימות ולשוק ההון בישראל.
אבל האם החוק אכן מגשים את מטרתו בהענקת הגנה פנסיונית, ואם כן, מה יכולות להיות ההשלכות על כך ביחסי עובד מעביד בשוק כולו ? כדי להבין טוב יותר את החוק, כינסנו שלושה בעלי מקצוע: דרור גוטליב, סמנכ"ל בחברת "לשם מיכאל –לשם עתיד בטוח" המתמחה במתן ייעוץ וניהול הסדרים פנסיוניים, מיכל עובדיה, מנהלת מקצועית באגם לידרים, חברת ניהול הסדר פנסיוני ועו"ד רונן סולומון, מנהל תחום פנסיה באיגוד לשכות המסחר.
מרוויחים שכר נמוך? דואגים לכם
החוק החדש, מסביר עו"ד רונן סולומון, למעשה מבטיח שהעובדים בעת פרישתם לא יהיו לנטל על החברה. "החלטת המעסיקים שלכם לא נעשתה מכפיה, אלא מרצון טוב, כדי לשפר את מעמדם של העובדים, בעיקר עובדים בעלי שכר נמוך אשר לא זכו להסדר פנסיוני במקום עבודתם. מדובר למעשה במהפכה בתחום הביטוח הפנסיוני, שכן מעכשיו לכל עובד יהיה הסדר פנסיוני, אשר יכלכל אותו ביום פרישתו לגמלאות, או במקרה של חס וחלילה מוות, יזכו שאיריו לקצבה חודשית".
הסכם הפנסיה חל על מעל 1.2 מיליון עובדים שכירים בישראל, כאשר מתוכם 800,000 הם עובדים במגזר המסחר והשירותים, אשר מועסקים בכ-200,000 עסקים קטנים, כגון מסעדות המעסיקות מלצריות, חנויות המעסיקות זבנים, מתדלקים בתחנות דלק וכדומה. כדאי שתדעו, שכל אחד שעובד בעסק, אפילו הקטן ביותר, יהיה מעסיקו חייב לדאוג לו להסדר פנסיוני.
לדברי עו"ד סלומון, כל עובד שיש לו וותק של 9 חודשים במקום עבודתו (בשנת 2008 נדרש 9 חודשי וותק), יהיה מעסיקו חייב להפריש לו בצורה מדורגת במהלך 5 שנים מ-0.833% בשנת 2008 ועד 5% בשנת 2013 כסף לטובת תגמולים ולטובת פיצויים. כמו כן, גם אתם העובדים תפרישו באותה המנה לתגמולים.
אז מי מכם זכאי לפנסיה? עו"ד סלומון מסביר ש"תנאי הזכאות לפנסיה הם לגבי כל עובד מעל גיל 21, ועובדת מעל גיל 20". אגב, עובד שהתחיל לעבוד במקום אחד, וכבר יש לו פנסיה, ועבר למקום אחר, לא יהיה עליו להמתין שוב תקופת המתנה של מספר חודשים, אלא יזכה לרצף הפרשות, כי לשמחתכם, אפשרי לפי החוק לשלם 3 חודשים ראשונים רטרואקטיבית.
תקרת השכר המבוטחת לפנסיה, על פי החוק, הינה השכר הממוצע במשק ובמידה ויש לכם הסדר פנסיוני מיטיב יותר, אז אל דאגה, תמשיכו ליהנות מההסדר המיטיב ולא יריעו את תנאיכם.
מה עושים אם הבוס לא רוצה לשלם?
כמו בכל חוק, גם בחוק הפנסיה עלולות להתעורר בעיות – בוסים שמסרבים להפריש כסף, מתווכחים להיכן להפריש את הכסף ועוד. לדברי גוטליב, בימים אלה, שלל עורכי דין ורואי חשבון מאתגרים את משרד האוצר ורשויות המס, ובהחלט ייתכן, כי בהסכם האמור, עוד יתחוללו שינויים מסוימים. מיכל עובדיה מסבירה שישנם עניינים בחוק אשר לא זכו להתייחסות הולמת. כמו למשל: קביעת תנאים בסיסיים, אשר חייבים להיות מכוסים במסגרת התוכנית, הבטחת ערבויות לכספי החוסכים, הגבלת דמי הניהול שגובה הקרן מעבר לזו הקיימת , מדיניות השקעת הכספים , התייחסות לניוד כספים בין קרנות הפנסיה באופן יעיל ועוד.
"למעשה", אומרת עובדיה, "ניתן לומר, שהיה רצון עז מצד הממשלה להוציא לפועל חוק סוציאלי ממלכתי ראוי, אך בפועל לא היתה חשיבה לעומק של יישומו בפועל מבחינה פרקטית או דרכים לאכיפת החוק , שהרי חוק טוב הוא חוק שניתן לאכיפה. כך לדוגמא, מעסיקים רבים מפרים את ההוראה, אין סנקציה מנהלית או ענישה פלילית ואין אכיפה של יישום צווי ההרחבה. בהצעת החוק הראשונית נקבע כי על מנת להבטיח את הפרשת הסכומים האמורים, מעביד שהפר את הוראות החוק יחויב בתשלום קנס, אך זה עדיין לא נכנס במסגרת צו ההרחבה . במקרה של הפרת הצו לעובד ולארגון עובדים זכות להגיש תביעות למימוש זכויותיהם לפי צו ההרחבה בבית הדין לעבודה".
הבשורות הטובות הן שנקבע כי בשבועות הקרובים יוקמו ועדות פיקוח משותפות לממשלה למעסיקים ולהסתדרות אליהן יוכלו לפנות עובדים, שסבורים שאין מקיימים במקום עבודתם את הוראות צו ההרחבה. הועדות יוכלו להפעיל את השפעתן או ליזום פניות לבתי הדין לעבודה, יחד עם זאת אין זו אכיפה פלילית.
איזו פנסיה מתאימה לכם? קופת גמל, ביטוח מנהלים או קרן פנסיה
במסגרת החוק, אתם העובדים זכאים לבחור להיכן להפקיד את כספי הפנסיה, ועליכם להודיע תוך 60 יום למעסיק לאיזה קופת גמל, קרן פנסיה או ביטוח מנהלים בחרתם להפריש את הכסף. אם לא דאגתם להודיע על כך – בעיה - המעסיק יפריש את הכסף לקרן פנסיה מקיפה.
אז להיכן כדאי להפריש את הכסף? גוטליב מסביר שכיום קיימים בתחום הפנסיוני שלושה מסלולים:
קופת גמל - תוכנית, שכוללת חסכון לגיל פרישה במסלול הוני (תוכנית הונית משמעותה, שבגיל פרישה (מגיל 60) נקבל את כל הכספים שצברנו בסכום חד פעמי לדוגמא: 1,000,000 ש"ח). נכון להיום, כל הכספים שיצברו בתוכנית כולל הרווחים שיצברו במהלך השנים, נקבל אותם פטורים ממס הכנסה ומס רווחי הון, ללא כל כיסוי ביטוח.
"היתרונות", מסביר גוטליב, "הם שמדובר בתוכנית חסכון ללא עלויות כל שהן לביטוח. קיימות מאות קופות עם מסלולי השקעה שונים, שניתן לבחור מתוכם. החסרונות הם שבמקרה מוות או נכות, העמית ומשפחתו עלולים להישאר ללא הכנסה ורק עם סכום החיסכון שנצבר עד לאותו יום".
ביטוח מנהלים - תוכנית, שכוללת חסכון לגיל פרישה במסלול הוני-סכום חד פעמי או קצבה-פנסיה חודשית לכל החיים, ביטוח חיים וביטוח אובדן כושר עבודה. היתרונות הם שניתן לבנות תוכנית אישית לפי צרכים, ניתן לשלב בין מסלול הוני (כפי שצויין בקופת הגמל) וקצבתי (תוכנית קצבתית משמעותה שבגיל פרישה נקבל פנסיה חודשית לכל חיינו עם הבטחה למינימום תשלומים למבוטח ו/או למשפחתו לדוגמא: 5,000 ש"ח לחודש), מקדם קצבה (יחס ההמרה של צבירת הכסף לפנסיה חודשית) נקבע מראש, אפשרות לבחור מסלול השקעה סולידי, גמיש, מנייתי והחסרונות הם, שלרוב דמי הניהול והעלויות הביטוח גבוהות מקרן פנסיה.
תוכנית קרן פנסיה - תוכנית, שכוללת חסכון לגיל פרישה במסלול פנסיה חודשית, פנסיית נכות ופנסיית שארים. היתרונות הינם דמי ניהול נמוכים, עלויות ביטוח נמוכות, אג"ח ממשלתי המבטיח תשואה על חלק מההשקעות ואילו החסרונות הם, פנסיה חודשית חייבת במס כמו משכורת. מדובר בביטוח הדדי המשולם מתוך החיסכון של כלל העמיתים. מקדם הקצבה מתעדכן על פי תוחלת החיים, שמשפיע על משך השנים שקרן הפנסיה תשלם פנסיה לעמית ולכן פועלת ביחס הפוך,עליה בתוחלת החיים תקטין את הקצבה החודשית ואיזון אקטוארי. כלומר, צד הנכסים שהם כל כספי העמיתים שנצברו בקופה שווה לכל ההתחייבויות שהם כל הפנסיות שהקרן משלמת ותשלם בעתיד לכל אותם עמיתים . כדי לשמור על השיוויון, כל שנה, קרן הפנסיה מבצעת התאמות לגבי זכויות הפנסיה של העמיתים בקרן (במהלך 12 שנות פעילות קרנות הפנסיה החדשות בוצעה פגיעה של כ-30%-40% בזכויות העמיתים).