אל תזרקו מאות אלפי שקלים לפח: המדריך השלם לפנסיה

ביטוח פנסיוני הוא שם כולל לדרכים המיועדות להבטיח לאדם עובד, שכיר או עצמאי, מענה במצבים של פגיעה ביכולתו להתפרנס בגין נכות הפוגעת בכושר העבודה שלו, זקנה או מוות, המותיר את המשפחה ללא מפרנס. למעשה, ביטוח הפנסיה יאפשר לאדם במצבים אלה לא להסתמך על קצבת הביטוח הלאומי - קצבה שאינה מספיקה לרמת חיים סבירה.

בישראל קיימים כיום שני מסלולי פנסיה: מסלול "פנסיה תקציבית", שהייתה קיימת בעבר במגזר הציבורי בישראל ורלוונטית היום רק לאלו שנקלטו לעבודה במשרדי הממשלה לפני שנת 2002. עבור כל היתר, קיימת "פנסיה צוברת", המסלול הפנסיוני הנפוץ ביותר למגזר הפרטי שבו המעסיק והעובד מפרישים יחדיו לקרן הפנסיה.

1. קרן פנסיה

מלבד המוסד לביטוח לאומי, קרן פנסיה היא הצורה הבסיסית של החיסכון הפנסיוני שקיים בישראל. למעשה, משנת 2008 החוק מחייב כל מעסיק בישראל להפריש סכום כסף ממשכורתו של העובד ומכספו שלו לקרן פנסיה. 

על פי חוק פנסיה חובה, שיעור ההפרשה המינימלי עבור שכירים הוא בגובה של 18.5% מהשכר - על המעסיק להפריש 6.5% מגובה שכר העובד עבור הפנסיה ועוד 6% לפיצויים. העובד גם הוא חייב להפריש לטובת הפנסיה שלו. הסכום עומד על 6% משכרו.

בקרן הפנסיה ישנם כיסויים ביטוחיים למקרה נכות (אובדן כושר עבודה) ושארים (במקרה של מוות). לחברות הביטוח מסלולים שונים המאפשרים להוסיף את הביטוחים למקרה של אובדן כושר עבודה וריסק למקרה מוות, המותנים בסוג ההסכם שיש לעובד עם המעסיק.

חופש הבחירה בידכם: כעובדים, יש לכם אפשרות לבחור את קרן הפנסיה בה תרצו שיתנהל חשבונכם. אם אכן תרצו להעביר את חשבונכם לקרן אחרת, המעסיק חייב לאפשר לכם לנוע בין קרנות הפנסיה.

חיסכון לעת זקנה בלבד: על אף שעובדים שהצטרפו בעבר לקרנות הפנסיה, יכלו לפדות חלק מכספי הפנסיה כחיסכון הוני, בעת פרישה או עזיבת עבודה, כיום זה לא ניתן. את הכספים אי אפשר למשוך ללא אירוע מס והם כולם נצברים לזקנה, למעט כספי הפיצויים שפטורים עד תקרה, אך גם כספי הפיצויים מהווים מרכיב מרכזי בצבירת הפנסיה של העובד ומשיכתם פוגעת משמעותית בגובה הפנסיה לה זכאי העובד.

בירורים חשובים לפני בחירת קרן: בחירת רמת הסיכון של המסלול של הקרן חשובה מאד. לרוב, רמת סיכון גבוהה מלווה גם בתשואה גבוהה יחסית, אך יש לקחת בחשבון גם תנודתיות רבה.

שימו לב, חשוב לבחור בקרן הפנסיה המתאימה ביותר לצרכים שלכם בהתחשב בגילכם, מצבכם האישי והמשפחתי ובהתחשב בפרמטרים נוספים כמו: מין, רמת שכר וצרכים אישיים.

כמו כן חשוב לבחון מיהם מנהלי ההשקעות, מהו הרכב ההשקעות של הקרן, כמה מנכסי הקרן מושקעים במניות, מה היקף פיזור הנכסים וכד'.

2. ביטוח מנהלים

"ביטוח מנהלים" הוא שם מסחרי למסלול רשות של מוצר חלופי או משלים לקרן הפנסיה. 

העובד יכול להפריש לביטוח מנהלים מדי חודש עד 7% מהמשכורת שלו והמעסיק יכול להפריש עד 7% מהמשכורת של העובד ולהוסיף לסכום זה עד 8.33% כפיצויים למקרה של פיטורים. 

בעיקרון, החלק של המעסיק בהפקדה לביטוח מנהלים, חייב לכלול תשלום בגין רכישת ביטוח אובדן כושר עבודה בשיעור הדרוש להבטחת 75% משכר העובד.

ביטוח מנהלים נועד לשלם לחוסך קצבה חודשית למשך כל חייו לאחר הפרישה לגמלאות. ישנן תוכניות ביטוח מנהלים שבדומה לקופת גמל, יכולות לשלם למבוטח את כספי החיסכון שהצטברו בסכום חד פעמי בגיל הפרישה ובלבד שמדובר בכספים 'ישנים' שהופקדו לפני שנת 2008. בדומה לקרן פנסיה, גם תכנית לביטוח מנהלים מאפשרת לרכוש כיסויים נוספים יחד או לחוד, כגון ביטוח מפני אובדן כושר עבודה וביטוח מפני מוות.

3. קופת גמל

קופת גמל היא אפיק נוסף של חיסכון לגיל פרישה - לטווח ארוך או בינוני, והיא מיועדת לצבור כספים שאפשר יהיה למשוך בעתיד. קופת גמל כוללת מרכיב חיסכון בלבד - "חיסכון טהור" ללא כיסויים ביטוחיים. כלומר, באמצעותה ניתן לחסוך כספים לגיל פרישה וליהנות מהטבות מס. יש לשים לב כי בקופת גמל לא קיימים רכיבים של ביטוח נכות או שארים כחלק מהחיסכון בקופה, אולם ניתן לרכוש אותם בנפרד בחברת ביטוח ועדיין לזכות בהטבות מס.

מאז שנת 2008 ניתן להפקיד כספים בקופות גמל לקצבה לפי שני מסלולים:

קופת גמל לא משלמת לקצבה - קופה ממנה לא ניתן למשוך ישירות כספים שהופקדו בה, למעט כספים ממרכיב הפיצויים, אלא על ידי העברתם לקופת גמל משלמת לקצבה.

קופת גמל משלמת לקצבה - קופה שניתן למשוך ממנה ישירות את החיסכון שהצטבר כקצבה, בהתאם לתקנון שלה. סכום הקצבה החודשית תלוי בסכומים שנחסכו, במין העמית ובמסלול הקצבאות שנבחרו במועד הפרישה.

הכסף שנצבר בקופות הגמל עד שנת 2008 ניתן למשיכה בגיל הפרישה בסכום חד פעמי ופטור ממס. את הכספים הללו אפשר לקבל כקצבה חודשית, על ידי העברתם (במועד הפרישה) לאפיק חיסכון פנסיוני המאפשר העברת כספי החיסכון שנצברו בצורה של קצבה חודשית, כגון קרן פנסיה או ביטוח מנהלים (ישנו סכום מינימלי אותו חייב החוסך לקבל כקצבה חודשית ואת היתרה ניתן למשוך בסכום חד פעמי).

משיכה של כספים שהופקדו אחרי שנת 2008 כסכום חד פעמי תחשב כמשיכה שלא כדין, החייבת במס בשיעור של 35% מהסכום הנמשך.

 <<בואו לבדוק כמה אתם באמת שווים במתחם השכר שלנו>>

בניגוד לעבר, הרי שכיום חלה חובה על עצמאים להפקיד כספים לפנסיה. חוק פנסיה חובה לעצמאים נכנס לתוקף ב-2017. החל משנה זו, חובה על עצמאים לחסוך כספים לפנסיה. מטרת החוק היא לאפשר לעצמאים קצבה ממנה יוכלו ליהנות בעת פרישה לגמלאות. דרך חישוב הפרשת הכספים ומועדי ההפרשה שונה מדרך החישוב שנוהגת אצל עובדים שכירים.

החובה לחסוך בחיסכון בפנסיוני חלה על כל עצמאי שנולד אחרי 31/12/1961 ומגיל 21 עד 60, על מי שפעיל כעצמאי יותר מחצי שנה.